Хорошего страхования! полезная информация о страховании и личных финансах

СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ДЛЯ КЛИЕНТОВ СТРАХОВЫХ КОМПАНИЙ

Налоговый вычет – это сумма, вычитаемая из доходов, облагаемых налогом.

С вступлением в силу Федерального закона № 216 «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и некоторые другие законодательные акты Российской Федерации» для клиентов страховых компаний(физических лиц), заключивших договор добровольного пенсионного страхования, стало возможным вернуть ранее уплаченный подоходный налог с денег, потраченных на формирование собственного пенсионного фонда.

Расходы,включаемые в социальный налоговый вычет

Сумма взносов, потраченная на формирование пенсионной накопительной программы относится к социальному налоговому вычету. Важный момент: возврат подоходного налога гарантирован и тем клиентам, которые решат проявить заботу о своих близких — детях, родителях, супругах — и оформят  договор  пенсионного страхования на их имя.

Кроме пенсионного страхования к расходам,включаемым в социальный налоговый вычет так же относятся расходы на медицинское обслуживание и обучение.

 Социальный налоговый вычет равен фактически произведенным взносам (добровольное пенсионное страхование,расходы на медицинское обслуживание и образование), но не более 120 000 руб. в год .13% от такого вычета можно получить, при этом налогоплательщик самостоятельно определяет какие расходы ему включить в социальный налоговый вычет – медицинские, расходы на обучение или взносы по пенсионной программе страхования.

Кто может воспользоваться социальным налоговым вычетом?

Социальный вычет предоставляется только по доходам, облагаемым налогом по ставке 13%. Таким образом, индивидуальный предприниматель не имеет возможности обратиться в налоговые органы за возвратом налога.

Документы, необходимые для получения социального налогового вычета

Возврат подоходного налога — сложная процедура, требующая: налоговую декларацию 3-НДФЛ, заявление на налоговый вычет, заявление на возврат налога, а также взаимодействия с налоговыми органами.

Клиентам важно помнить:при досрочном расторжении пенсионного договора со страховой компанией Страхователь теряет право на возврат налогов по налоговому вычету!

То есть Страхователь получит выкупную сумму с начисленным на нее инвестиционным доходом, но за минусом подоходного налога за каждый календарный год, в котором Страхователь имел право на получение социального вычета.

Если же этим правом Страхователь не воспользовался, то ему нужно будет предъявить в страховую компанию справку из налоговой инспекции, подтверждающую данный факт, — в противном случае страховая компания сочтет, что свои 13% он получил, и удержит их.